Kosten beim Verkauf einer Immobilie in Italien 2025: Steuern, Gebühren und Ausgaben erklärt

Der Verkauf einer Immobilie in Italien kann ein lukratives Unterfangen sein, aber es ist wichtig, alle damit verbundenen Kosten zu kennen, um Überraschungen zu vermeiden. Ganz gleich, ob Sie eine malerische Wohnung in Rom, eine Villa auf dem Land in der Toskana oder ein Haus an der Amalfiküste verkaufen möchten – im Jahr 2025 kommen verschiedene Steuern und Gebühren auf Sie zu, die Sie in Ihre Planung einkalkulieren müssen. Dieser Leitfaden gibt Ihnen einen Überblick über die wichtigsten Kosten beim Verkauf einer Immobilie in Italien im Jahr 2025.

Kosten und Ausgaben beim Verkauf einer Immobilie in Italien

Der Verkauf einer Immobilie in Italien kann ein schwieriger Prozess sein, insbesondere wenn Sie sich nicht richtig beraten lassen. Zwar ist der Verkauf eines Hauses in Italien einfacher als der Kauf, dennoch sollten Sie bestimmte Aspekte wie Steuern, Gebühren und Kosten beachten.

Maklergebühren in Italien

Die meisten Verkäufer beauftragen einen Immobilienmakler mit dem Verkauf, insbesondere in beliebten Märkten wie Mailand, Rom und Florenz.

• Das italienische Recht sieht keinen festen Provisionssatz vor.
• Die übliche Maklerprovision beträgt zwischen 2 % und 5 % des Verkaufspreises pro Partei (Käufer und Verkäufer).
• Achten Sie darauf, dass die Gebührenstruktur in Ihrem Vertrag mit dem Makler klar geregelt ist, um Missverständnisse zu vermeiden.

Notargebühren in Italien

Ein Notar (Notaio) ist nach italienischem Recht erforderlich, um den Immobilienverkauf zu formalisieren. Der Notar stellt sicher, dass die Transaktion rechtsgültig ist, und trägt sie in das lokale Grundbuch ein.

• Die Notargebühren liegen in der Regel bei zwischen 1 % und 2,5 % des Immobilienverkaufspreises.
• Diese Gebühren werden normalerweise vom Käufer getragen, aber je nach Verhandlung kann der Verkäufer einen Teil der Kosten übernehmen.

Anwaltskosten in Italien

Beim Verkauf einer Immobilie in Italien ist es ratsam, rechtlichen Rat einzuholen, insbesondere wenn Sie mit den lokalen Verfahren nicht vertraut sind oder kein Italienisch sprechen. Viele Auswanderer beauftragen einen Immobilienanwalt, der sie durch die komplexen rechtlichen Bestimmungen führt, Verträge prüft und einen reibungslosen Verkauf gewährleistet. Die Anwaltskosten betragen in der Regel 1 % bis 2 % des Verkaufspreises oder eine Pauschale, je nach Fall. Das Beauftragen eines Anwalts ist zwar mit zusätzlichen Kosten verbunden, kann jedoch helfen, rechtliche Probleme zu vermeiden und Ihre Interessen während der gesamten Transaktion zu wahren.

Steuern beim Verkauf einer Immobilie in Italien

Beim Verkauf einer Immobilie in Italien ist es unerlässlich, die steuerlichen Auswirkungen zu kennen. Je nach Art der Immobilie, Dauer des Eigentums und Ihrem Aufenthaltsstatus können verschiedene Steuern anfallen, darunter Kapitalertragssteuer und Registrierungsgebühren. Wenn Sie gut informiert sind, können Sie den Verkauf besser planen und unerwartete Kosten vermeiden.

Kapitalertragsteuer (Plusvalenza)

Eine wichtige Steuer, mit denen Verkäufer konfrontiert werden, ist die Kapitalertragssteuer (Imposta sulle Plusvalenze). Diese Steuer fällt an, wenn Sie Ihre Immobilie zu einem höheren Preis verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben. Es gibt jedoch wichtige Ausnahmen:

• Befreiung für den Hauptwohnsitz: Wenn die Immobilie während des größten Teils der Zeit, in der Sie sie besessen haben, Ihr Hauptwohnsitz war, sind Sie in der Regel von der Kapitalertragsteuer befreit.
• Eigentumsdauer: Wenn Sie die Immobilie seit mehr als fünf Jahren besitzen, dann müssen Sie in der Regel keine Kapitalertragsteuer auf den Verkauf zahlen.

Wenn keine dieser Ausnahmen zutrifft, dann beträgt der Kapitalertragsteuersatz im Jahr 2025 in der Regel 26 % auf den Gewinn aus dem Verkauf.

Registrierungssteuer und Mehrwertsteuer

Beim Verkauf einer Immobilie in Italien fällt die Registrierungssteuer in der Regel auf den Käufer, aber es ist wichtig zu verstehen, wie sich dies auf Ihren Verkauf auswirkt:

• Privatverkäufe: Wenn Sie eine Immobilie privat verkaufen (ohne Beteiligung eines Bauträgers), zahlt der Käufer die Registrierungssteuer, was sich jedoch auf den Marktpreis auswirken kann.
• Neubauimmobilien: Für neu gebaute Immobilien, die von Bauträgern verkauft werden, gilt anstelle der Registrierungssteuer die Mehrwertsteuer. Die Mehrwertsteuersätze betragen in der Regel 10 % für Wohnimmobilien und 22 % für Luxusimmobilien.

Für Sie als Verkäufer sind diese Steuern zwar keine direkten Kosten, können jedoch die Verhandlungen und den endgültigen Verkaufspreis beeinflussen. 

Besteuerung von Nichtansässigen

Beachten Sie, dass ausländische, nichtansässige Verkäufer denselben Kapitalertragssteuervorschriften unterliegen wie Ansässige, jedoch möglicherweise nicht von Ausnahmen wie der Prima casa (Hauptwohnsitz) profitieren, sofern sie nicht bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Es ist daher unerlässlich, Ihren Aufenthaltsstatus mit einem Steuerberater zu klären.

Weitere mögliche Ausgaben

Beim Verkauf einer Immobilie in Italien müssen Sie außerdem Folgendes in Ihrem Budget berücksichtigen:

• Energieausweis (APE): Dieser muss vor dem Verkauf vorgelegt werden und kostet zwischen 100 € und 300 €.
• Immobilienbewertung: Einige Verkäufer entscheiden sich für eine professionelle Bewertung, um einen realistischen Preis festzulegen. Die Kosten hierfür liegen bei zwischen 200 € und 600 €.
• Gebühren für die Kündigung der Hypothek: Wenn Ihre Immobilie mit einer Hypothek belastet ist, müssen Sie nach dem Verkauf Gebühren für die Kündigung der Hypothek zahlen. Die Höhe dieser Gebühren variiert je nach Kreditgeber, kann aber bei zwischen 500 € und 2.000 € liegen.

Weitere Informationen finden Sie in unserem Ratgeber für den Immobilienverkauf in Italien.